Comment bien choisir sa SCI en assurance-vie ?
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Vous recherchez une solution maligne en 2025 vous permettant d’optimiser votre fiscalité tout en organisant votre succession sans embûche ? La Société Civile Immobilière (SCI) en assurance-vie pourrait bien être la réponse à votre problématique ! Mais de quoi s’agit-il exactement ? Comment ça fonctionne ? Et quels sont ses avantages comparativement aux autres placements immobiliers ? Chez Pretto, pas de jargon incompréhensible, on vous dit tout et simplement !
Rappel : SCI et assurance-vie, elles consistent en quoi déjà ?
Pour aller plus loin : Quels sont les avantages et les inconvénients de la SCI ?Quant à l’assurance-vie, il s’agit d’un contrat d’épargne, utilisé en guise de placement ou destiné à un proche, qui permet de faire fructifier son argent tout en préparant sa transmission. Le ou les bénéficiaires recevront le paiement de la totalité des avoirs au moment du décès du souscripteur, sans passer par la succession classique et avec un avantage fiscal non négligeable. L’investissement peut être effectué sous la forme d’actions, d’unités de compte ou en euros.
Si vous avez choisi cette formule d’épargne, votre capital peut croître, et si vous effectuez un retrait après 8 ans, votre fiscalité s’en trouvera avantageuse.
Passons maintenant à l’association des deux : un investissement dans une SCI via un contrat d’assurance-vie.
SCI en assurance-vie : qu’est-ce que c’est ?
Si une SCI est couplée à un contrat d’assurance-vie, que se passe-t-il ? Concrètement, le ou les souscripteurs peuvent investir dans des parts d'une société qui gère elle-même un parc immobilier, le tout dans le cadre fiscal avantageux de l'assurance vie. Le jackpot ? Pas loin !
Dans le cas d’une SCI en assurance-vie, le ou les souscripteurs ne créent pas leur société. Ils acquièrent les parts d’une autre, existante. Les fonds seront versés à leur assurance ou à leur établissement bancaire. Vous suivez toujours ?
Quels avantages à investir dans une SCI en assurance-vie ?
Si la SCI en assurance-vie séduit autant, ce n’est évidemment pas un hasard puisqu’elle possède de nombreux avantages. En voici les principaux :
Une transmission facilitée : en cas de succession, vos bénéficiaires jouissent d’abattements fiscaux grâce à l’assurance-vie. Moins d’impôts au programme !
Une diversification des placements : elle permet d’ajouter une belle ration d’immobilier à votre contrat d’assurance-vie : le portefeuille d’actifs est varié, les zones géographiques des biens sont hétérogènes et les biens eux-mêmes, distincts, le tout en se sentant sécurisé dans son placement.
Une rentabilité appréciable : SCI dans une assurance-vie = un rendement annuel autour de 4 %, donc plus élevé qu’une assurance-vie seule.
Une gestion zéro stress : pas besoin de gérer les locataires, les travaux ou les loyers. Vous pouvez déléguer et bénéficier de vos rendements en mettant de côté les soucis de gestion et administratifs. Et puis, c’est plutôt rassurant de savoir que vos placements sont réalisés en tenant compte de votre profil d’investisseur !
Pour aller plus loin : Indivision ou SCI : que faut-il choisir ?Et la fiscalité dans tout ça ?
Justement, c’est cette fiscalité qui intéresse dans ce type de placement SCI en assurance-vie. Pendant que vous investissez, les revenus générés par la SCI restent dans l’assurance-vie et ne sont pas imposés tant que vous n’effectuez pas de retrait.
Mais si votre contrat est racheté, cette fois-ci, vous serez imposé(e) sur les intérêts, et non sur le montant de votre investissement. Cela dépendra du montant et des dates des primes que vous aurez reçues, mais aussi de l’âge de votre contrat.
En cas de décès du souscripteur, il faut savoir que, avant les 70 ans de l’assuré, le ou les bénéficiaires feront l’objet d’un abattement de 152 500 €. Il sera ensuite forfaitaire au niveau des primes versées. Après les 70 ans de l’assuré, l’abattement passera à 30 500 €.
Et en ce qui concerne les fameux 8 ans après la signature du contrat, que se passe-t-il ? Après cette date et en cas de retrait, vous bénéficierez :
d’un abattement annuel de 4 600 € si vous êtes célibataire ou 9 200 € si vous êtes en couple ;
d’un taux réduit d’imposition avec des gains taxés à un taux forfaitaire de 7,5 %.
Pour aller plus loin : Défiscalisation : quels dispositifs pour les primo-accédants en 2025 ?SCI en assurance-vie, SCPI et OPCI : quelles sont les différences ?
| SCI | SCPI | OPCI | |
|---|---|---|---|
| Statut | société civile immobilière | société de placement immobilier | organisme de placement collectif en immobilier |
| Patrimoine | 100 % immobilier | 100 % immobilier | au minimum 60 % en immobilier et 40 % en produits financiers |
| Frais d’entrée en assurance vie | de 0 à 2 % environ | de 4 à 6 % | de 2 à 3 % |
| Rendement moyen par an | en moyenne 4 % | de 4 à 6 % | varie du positif au négatif selon les années |
| Type de placement | à moyen terme | à long terme | à moyen terme |
En somme, votre choix de statut dépendra de votre profil d’investisseur et de votre appétence au risque. Alors, vous y voyez plus clair ?
Conclusion : si vous cherchez un combo gagnant entre immobilier et assurance-vie, la SCI en assurance-vie est faite pour vous. Elle combine performance, fiscalité allégée et souplesse, le tout sans les inconvénients de la gestion locative. Avant de vous lancer, comparez bien les contrats et n’hésitez pas à vous entourer d’experts pour structurer au mieux votre investissement. Prêts à sauter le pas ?
